На главную
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ОПЕРАЦИЯМ РАЗМЕЩЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ
Инструкция
№ 20-И от 19.06.2007
САЗ 07-30
- Глава 1. Общие положения
- 1. Настоящая Инструкция регламентирует порядок представления кредитными организациями следующих отчетов:
- 2. Отчеты формируются на основании сводных данных по кредитной организации, включая операции филиалов кредитной организации.
- 3. Отчеты представляются в Приднестровский республиканский банк в виде форматного электронного документа, заверенного электронной цифровой подписью, в соответствии со структурой форматного электронного документа «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией» и «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией» в соответствии с Приложением № 3 к настоящей Инструкции, ежемесячно, не позднее 7 рабочего дня месяца, следующего за отчетным. При формировании Отчетов в виде форматного электронного документа учитываются требования по определению отчетных данных, изложенные в Главе 2, Главе 3 и Приложениях № 1 и № 2 к настоящей Инструкции.
- 4. При заполнении «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией» и «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией» в раздел 1 включаются операции в рублях Приднестровской Молдавской Республики (далее - рубли), а в раздел 2 - суммы рублевого эквивалента операций в иностранной валюте.
- 5. Суммы операций указываются в рублях с двумя десятичными знаками после запятой, процентные ставки - с тремя десятичными знаками после запятой. Сумма операций в иностранной валюте указывается в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Приднестровским республиканским банком, по которому указанные операции отражаются в «Сводной оборотно-сальдовой ведомости по балансовым счетам».
- 6. Все поля отчетов должны быть заполнены. В случае, если в отчетном периоде кредитная организация не осуществляла операции, подлежащие отражению в отчете, то в графах «ставка, процент годовых (%)» проставляется знак «-», а в графах «общая сумма» проставляется «0» (ноль).
- Глава 2. Порядок заполнения «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией»
- 7. При составлении «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией» (далее по тексту настоящей главы - Отчет) учитываются данные по депозитам, привлеченным за отчетный период от физических лиц, юридических лиц, а также средствам, привлеченным отчитывающейся кредитной организацией по кредитным договорам от других кредитных организаций, а также по размещенным кредитной организацией собственным векселям.
- 8. При составлении Отчета не учитываются:
- 9. Все депозиты группируются по срочности исходя из срока, указанного в договоре (последнем дополнительном соглашении к данному договору).
- 10. Процентная ставка и сумма по пролонгированным депозитным договорам, а также по договорам, переоформленными во вклад «до востребования» по истечении срока вклада, учитываются как ставка и сумма вновь привлеченного депозита в отчётном периоде, когда осуществлена пролонгация или переоформление. В качестве срока операции при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется договор.
- 11. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 1 году. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
- 12. В графах 3, 5 и 7 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных (депозитных) договорах и условий привлечения средств.
- 13. По депозитам, привлеченным по переменной процентной ставке, будущие значения которой определены депозитным договором, при заполнении граф 3, 5 и 7 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия депозитного договора.
- 14. Средневзвешенная процентная ставка рассчитывается по формуле:
- 15. В графе 9 Отчета указывается средневзвешенная доходность реализованных кредитной организацией собственных векселей в годовом исчислении, определенная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям.
- Глава 3. Порядок заполнения «Отчета о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией»
- 16. При досрочном погашении кредита, выданного в отчетном периоде, процентная ставка и срок учитываются как ставка и срок, установленные кредитным договором при выдаче кредита.
- 17. Кредиты, предоставляемые физическим и юридическим лицам по переменной процентной ставке, изменяющейся в зависимости от внешних ценовых индикаторов (ставки рефинансирования Приднестровского республиканского банка, ставки LIBOR, фондовых индексов, индексов потребительских цен и других индикаторов), не учитываются при заполнении строк 1 - 6 Отчёта. Суммарные объемы таких кредитов, предоставленных за отчётный месяц, отражаются в строке 9 Отчёта.
- 18. Для векселей со сроком по предъявлении срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 1 году. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель со сроком во столько-то времени от предъявления отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей со сроком по предъявлении.
- 19. В графах 3, 5 и 7 Отчета указывается средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении, рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в кредитных договорах и условий привлечения вкладов.
- 20. Кредиты, предоставленные по переменной процентной ставке, будущие значения, которых определены кредитным договором, при заполнении граф 3, 5 и 7 Отчета отражается средневзвешенная по длительности действия процентная ставка за весь срок действия кредитного договора.
- 21. Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается по формуле:
- 22. В графах 9 и 11 Отчета указывается средневзвешенная доходность учтенных векселей в годовом исчислении, рассчитанная исходя из цены приобретения векселей и процентных выплат по векселям. Средневзвешенная доходность рассчитывается по формуле:
- Глава 4. Исключена
- Глава 5. Исключена
- Глава 6. Ответственность
- Глава 7. Заключительные положения
- Раздел 1. Отчёт о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией в рублях ПМР
- Раздел 2. Отчёт о средневзвешенных процентных ставках по средствам, привлеченным кредитной организацией в иностранной валюте
- Раздел 1. Отчёт о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией в рублях ПМР
- Раздел 2. Отчёт о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией в иностранной валюте
Реквизиты документа
Полное наименование
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ОПЕРАЦИЯМ РАЗМЕЩЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ
Издатель
Приднестровский Республиканский Банк
Вид акта
Инструкция
№ документа
№ 20-И
Редакция
Текущая редакция на 05.12.2013
Дата документа
19.06.2007
Источник оф. опубликования
САЗ 07-30
Скачать
Доступно по тарифу
К карточке документа
Карточка документа
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ ОТЧЕТНОСТИ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ОПЕРАЦИЯМ РАЗМЕЩЕНИЯ И ПРИВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ
Тип:
Инструкция
Номер:
№ 20-И
Статус:
Опубликован
Редакция:
Текущая редакция на 05.12.2013
Организация:
Приднестровский Республиканский Банк
Дата:
19.06.2007