На главную
О рекомендациях по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, юридическими лицами, осуществляющими деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма
Указание
№ 621-У от 09.11.2012
САЗ 12-52
- 1. Настоящее Указание применяется организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (далее - организация), определенными в статье 5 Закона Приднестровской Молдавской Республики от 6 апреля 2009 года № 704-З-IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (САЗ 09-15) (далее - Закон), а также юридическими лицами, осуществляющими деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, в случаях, когда они готовят или осуществляют от имени или по поручению своего клиента операции с денежными средствами или иным имуществом, определенные в статье 11 Закона (далее - организации), при разработке правил внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ.
- 2. Правила внутреннего контроля разрабатываются в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 3. Правила внутреннего контроля являются документом, который:
- 4. Правила внутреннего контроля включают в себя следующие программы осуществления внутреннего контроля:
- 5. Для обеспечения реализации организацией правил внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ руководитель организации назначает должностное лицо, ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления (далее - ответственный сотрудник), который должен соответствовать квалификационным требованиям, установленным нормативным актом Приднестровского республиканского банка о квалификационных требованиях к должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, и требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере ПОД и ФТ.
- 6. С учетом особенностей структуры, штатной численности, клиентской базы и степени (уровня) рисков, связанных с клиентами организации и их операциями, в организации может быть сформировано структурное подразделение по ПОД и ФТ, которое возглавляет ответственный сотрудник.
- 7. Сотрудники подразделения по ПОД и ФТ должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным нормативным актом Приднестровского республиканского банка о квалификационных требованиях к должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, и требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере ПОД и ФТ.
- 8. В период временной нетрудоспособности ответственного сотрудника, а также его нахождения в отпуске, в том числе в отпуске по беременности и родам, по уходу за ребенком, командировке организация вправе назначить исполняющим обязанности ответственного сотрудника другого сотрудника организации при условии его соответствия квалификационным требованиям, установленным нормативным актом Приднестровского республиканского банка о квалификационных требованиях к должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, и требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере ПОД и ФТ.
- 9. В кредитной организации ответственный сотрудник, сотрудники подразделения по ПОД и ФТ могут совмещать свою деятельность с осуществлением иных функций в кредитной организации, за исключением функций, осуществляемых службой внутреннего контроля (внутреннего аудита), при условии, что они не имеют право подписывать от имени кредитной организации платежные (расчетные) и бухгалтерские документы, а также иные документы, связанные с возникновением и исполнением прав и обязанностей кредитной организации.
- 10. Ответственный сотрудник подчиняется непосредственно руководителю организации.
- 11. В программу организации внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ включаются:
- 12. Программой организации внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ должны быть определены следующие функции ответственного сотрудника:
- 13. Для выполнения ответственным сотрудником возложенных на него функций в программе организации системы ПОД и ФТ определяются следующие его права и обязанности:
- 14. Должностные лица обособленных и внутренних структурных подразделений организации по решению руководителя организации могут выполнять функции, указанные в подпунктах б), в) пункта 12 настоящего Указания, быть полностью или частично наделены правами и обязанностями ответственного сотрудника, предусмотренными пунктом 13 настоящего Указания (далее - уполномоченные сотрудники).
- 15. Ответственный сотрудник, уполномоченные сотрудники, сотрудники подразделения по ПОД и ФТ оказывают содействие по вопросам ПОД и ФТ, отнесенным к их компетенции, уполномоченным представителям Приднестровского республиканского банка при проведении им проверок организации.
- 16. Программа идентификации включает следующие процедуры осуществления мероприятий по идентификации клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя:
- 17. В программе идентификации определяются способы и формы фиксирования сведений (информации), получаемых организацией в результате идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей, проведения мероприятий, предусмотренных пунктом 16 настоящего Указания, а также порядок обновления указанных сведений.
- 18. В программе оценки риска определяются процедуры оценки и присвоения степени (уровня) риска клиенту с учетом требований к его идентификации:
- 19. Программа оценки риска предусматривает проведение оценки риска клиентов на основе признаков операций, видов и условий деятельности, имеющих повышенный риск совершения клиентами операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.
- 20. Программа оценки риска предусматривает порядок и периодичность осуществления мониторинга операций (сделок) клиента в целях проведения оценки степени (уровня) риска и последующего контроля за ее изменением.
- 21. Программа выявления операций предусматривает процедуры выявления:
- 22. Программа выявления операций в целях выявления операций (сделок), установленных пунктом 21 настоящего Указания (далее - операции, подлежащие контролю), предусматривает осуществление постоянного мониторинга операций (сделок) клиентов.
- 23. Программа выявления операций в целях выявления необычных операций, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, предусматривает обеспечение повышенного внимания (мониторинг) к операциям (сделкам) клиентов, отнесенным к группе повышенного риска.
- 24. Программа выявления операций в целях выявления операций (сделок), осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, или финансирование терроризма, включает критерии выявления необычных сделок и их признаки.
- 25. Программа выявления операций предусматривает порядок информирования сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, ответственного сотрудника для принятия последним решения о дальнейших действиях в отношении операции (сделки) в соответствии с Законом и правилами внутреннего контроля.
- 26. Программа выявления операций предусматривает при выявлении признаков необычной операции (сделки) клиента проведение анализа иных операций (сделок) клиента, а также имеющейся в распоряжении организации информации о клиенте, представителе клиента и выгодоприобретателе (при наличии последних) в целях подтверждения обоснованности подозрений в осуществлении операции (сделки) или ряда операций (сделок) в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
- 27. Программа выявления операций предусматривает изучение организацией оснований и целей совершения всех выявляемых необычных операций (сделок), а также фиксирование полученных результатов в письменной форме.
- 28. Программа выявления операций предусматривает порядок и случаи принятия организацией следующих дополнительных мер по изучению выявленной необычной операции (сделки):
- 29. Программа выявления операций предусматривает принятие руководителем организации, уполномоченным сотрудником, ответственным сотрудником решения:
- 30. Программа документального фиксирования информации предусматривает порядок получения и закрепления сведений (информации) на бумажных и (или) иных носителях информации в целях реализации Закона, иных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также правил внутреннего контроля организации.
- 31. Программа документального фиксирования информации предусматривает документальное фиксирование информации при выявлении признаков совершения клиентом:
- 32. Программа документального фиксирования информации предусматривает составление сотрудником организации, выявившим операцию (сделку), подлежащую контролю, внутреннего сообщения - документа, содержащего следующие сведения о такой операции (сделке) (далее - внутреннее сообщение):
- 33. Форма внутреннего сообщения, порядок, сроки и способ его передачи ответственному лицу определяются организацией самостоятельно и отражаются в программе документального фиксирования информации.
- 34. Программа по организации работы по отказу кредитной организации от заключения договора банковского счета (вклада) предусматривает:
- 35. Программа по организации работы по отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции предусматривает:
- 36. Организация предусматривает в правилах внутреннего контроля порядок дальнейших действий в отношении клиента, по операции которого принято решение об отказе в выполнении распоряжения клиента о ее совершении.
- 37. Программа по приостановлению операций (сделок) предусматривает сроки и порядок принятия организацией мер, направленных на:
- 38. Программа подготовки и обучения сотрудников организации в сфере ПОД и ФТ разрабатывается в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 39. Программа проверки осуществления внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ обеспечивает осуществление контроля за соблюдением организацией и ее сотрудниками законодательства Приднестровской Молдавской Республики о ПОД и ФТ, правил внутреннего контроля и иных организационно-распорядительных документов организации, принятых в целях организации и осуществления внутреннего контроля.
- 40. В программе проверки осуществления внутреннего контроля в целях ПОД и ФТ предусматриваются:
- 41. Программа хранения информации обеспечивает хранение в течение не менее 5 (пяти) лет со дня прекращения отношений с клиентом:
- 42. Программа хранения информации предусматривает хранение информации и документов таким образом, чтобы они могли быть своевременно доступны уполномоченным органам в соответствии с их компетенцией в случаях, установленных законодательством Приднестровской Молдавской Республики, и с учетом обеспечения возможности их использования в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процессе.
- 43. Правила внутреннего контроля предусматривают обеспечение конфиденциальности информации, полученной в результате применения правил внутреннего контроля, а также мер, принимаемых организацией при реализации таких правил в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 44. Со дня вступления в силу настоящего Указания утрачивают силу следующие указания Приднестровского республиканского банка:
- 45. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 7 (семи) рабочих дней со дня официального опубликования.
- 1. Общие критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма:
- 2. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении операций с денежными средствами в наличной форме и перевода денежных средств:
- 3. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении операций по кредитным договорам (договорам займа):
- 4. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении расчетов по клирингу:
- 5. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при использовании схем с участием страховщиков:
- 6. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении международных расчетов:
- 7. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами:
- 8. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении расчетов по банковским (пластиковым) картам:
- 9. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на финансирование терроризма:
- 10. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с недвижимым имуществом:
- 11. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них и ломом таких изделий:
- 12. Критерии выявления и признаки необычных сделок, осуществление которых может быть направлено на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма при осуществлении операций (сделок) с участием игорных заведений:
- 13. Иные критерии, разработанные с учетом особенностей деятельности конкретной организации.
- 1. Ангилья;
- 2. Княжество Андорра;
- 3. Антигуа и Барбуда;
- 4. Аруба;
- 5. Содружество Багамы;
- 6. Королевство Бахрейн;
- 7. Белиз;
- 8. Бермуды;
- 9. Бруней-Даруссалам;
- 10. Республика Вануату;
- 11. Британские Виргинские острова;
- 12. Гибралтар;
- 13. Гренада;
- 14. Содружество Доминики;
- 15. Республика Кипр;
- 16. Китайская Народная Республика:
- 17. Союз Коморы:
- 18. Республика Либерия;
- 19. Княжество Лихтенштейн;
- 20. Республика Маврикий;
- 21. Малайзия:
- 22. Мальдивская Республика;
- 23. Республика Мальта;
- 24. Республика Маршалловы Острова;
- 25. Княжество Монако;
- 26. Монтсеррат;
- 27. Республика Науру;
- 28. Нидерландские Антилы;
- 29. Республика Ниуэ;
- 30. Объединенные Арабские Эмираты;
- 31. Острова Кайман;
- 32. Острова Кука;
- 33. Острова Теркс и Кайкос;
- 34. Республика Палау;
- 35. Республика Панама;
- 36. Республика Самоа;
- 37. Республика Сан-Марино;
- 38. Сент-Винсент и Гренадины;
- 39. Сент-Китс и Невис;
- 40. Сент-Люсия;
- 41. Отдельные административные единицы Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии:
- 42. Республика Сейшельские Острова.
- 43. Швейцарская Конфедерация;
- 44. Республика Сингапур;
- 45. Барбадос;
- 46. Республика Джибути;
- 47. Республика Коста-Рика;
- 48. Ливанская Республика;
- 49. Португальская Республика (о. Мадейра);
- 50. Соединённые Штаты Америки:
- 51. Демократическая Социалистическая Республика Шри-Ланка.
Реквизиты документа
Полное наименование
О рекомендациях по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, юридическими лицами, осуществляющими деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма
Издатель
Приднестровский Республиканский Банк
Вид акта
Указание
№ документа
№ 621-У
Редакция
Текущая редакция на 08.04.2013
Дата документа
09.11.2012
Источник оф. опубликования
САЗ 12-52
Скачать
Доступно по тарифу
К карточке документа
Карточка документа
О рекомендациях по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, юридическими лицами, осуществляющими деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма
Тип:
Указание
Номер:
№ 621-У
Статус:
Опубликован
Редакция:
Текущая редакция на 08.04.2013
Организация:
Приднестровский Республиканский Банк
Дата:
09.11.2012