На главную
О ПОРЯДКЕ КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ, ПРИЕМА (ВЫДАЧИ) ЦЕННОСТЕЙ НА ХРАНЕНИЕ И ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИДНЕСТРОВСКИМ РЕCПУБЛИКАНСКИМ БАНКОМ
Указание
№ 451-У от 11.04.2011
САЗ 11-20
- Глава 1. Общие положения
- 1. Приднестровский республиканский банк совершает кассовые операции по приему (выдаче) денежных знаков Приднестровского республиканского банка и иностранной валюты от кредитных организаций или организаций с зачислением принятых сумм на корреспондентские (банковские) счета (списанием выданных сумм с (корреспондентских) банковских счетов) кредитных организаций или организаций, а также по приему иностранной валюты от кредитных организаций в порядке осуществления обязательной продажи части валютной выручки юридическими лицами и физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - резидентами Приднестровской Молдавской Республики (далее - кассовое обслуживание).
- 2. Кассовое обслуживание осуществляется на основании договоров, заключенных в соответствии с требованиями законодательства Приднестровской Молдавской Республики, а также во исполнение требований нормативных правовых актов Приднестровской Молдавской Республики, регламентирующих обязательную продажи части валютной выручки юридическими лицами и физическими лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, - резидентами Приднестровской Молдавской Республики.
- 3. Кассовое обслуживание в Приднестровском республиканском банке осуществляется в течение операционного дня, установленного распорядительным документом Приднестровского республиканского банка для кассового обслуживания кредитных организаций и иных юридических лиц, в соответствии с требованиями настоящего Указания. Операции по приему денежных знаков Приднестровского республиканского банка и иностранной валюты от кредитных организаций, организаций, их пересчету и сортировке, выдаче кредитным организациям, организациям производятся Приднестровским республиканским банком без взимания платы.
- 4. При приеме денежных знаков Приднестровского республиканского банка и иностранной валюты кассовые работники Приднестровского республиканского банка (далее - кассовый работник) руководствуются Признаками платежеспособности и правилами обмена банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, закрепленные нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики, и Правилами приема в Приднестровском республиканском банке денежных знаков иностранных государств (группы государств), имеющих дефекты или повреждения (Приложение № 1).
- 5. Сдача, получение денежных знаков Приднестровского республиканского банка и иностранной валюты в Приднестровском республиканском банке осуществляются представителем кредитной организации, организации.
- 6. Кредитная организация для осуществления ее кассового обслуживания представляет в Приднестровский республиканский банк заверенные руководителем и главным бухгалтером кредитной организации (их заместителями) реквизиты, проставляемые в соответствии с требованиями нормативного акта Приднестровского республиканского банка, регулирующего порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики, на верхних накладках пачек банкнот, бандеролях корешков, ярлыках к мешкам с монетой и пачками банкнот, пломбах, оттиске (оттисках) клише. Обо всех изменениях реквизитов кредитная организация сообщает в Приднестровский республиканский банк в трехдневный срок.
- 7. В объявлениях на взнос наличными, денежных чеках, оформленных кредитными организациями, организациями на сдачу, получение денежных знаков Приднестровского республиканского банка в Приднестровском республиканском банке, указываются источники поступлений, направления выдач денежных знаков Приднестровского республиканского банка.
- 8. Денежные знаки Приднестровского республиканского банка и иностранная валюта принимаются, выдаются из касс Приднестровского республиканского банка таким образом, чтобы представитель кредитной организации, организации имел возможность визуального наблюдения за действиями кассового работника.
- 9. Кассовое обслуживание кредитных организаций, у которых аннулированы лицензии на осуществление банковских операций с момента аннулирования лицензии, производится в порядке, предусмотренном настоящим Указанием для организаций. Кассовое обслуживание кредитных организаций, у которых приостановлено действие лицензии на осуществление банковских операций полностью или в части отдельных банковских операций, производится в порядке, предусмотренном для кредитных организаций.
- Глава 2. Порядок приема в кассу денежных знаков Приднестровского республиканского банка
- 10. Прием кассовым работником денежных знаков Приднестровского республиканского банка (далее - денежная наличность) от представителя кредитной организации для зачисления на корреспондентский счет осуществляется по объявлению на взнос наличными, составленному по форме, установленной нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики, и описи (Приложение № 2). Кредитная организация, сдающая денежную наличность, заполняет все реквизиты объявления (кроме реквизитов «ДЕБЕТ» и «КРЕДИТ») и описи, которую подписывает заведующий кассой или иной уполномоченный кассовый работник (далее - уполномоченный кассовый работник кредитной организации). Кредитная организация имеет право вносить денежную наличность только на свой корреспондентский счет.
- 11. Прием кассовым работником денежной наличности от представителя организации для зачисления на банковский счет осуществляется по объявлению на взнос наличными, составленному по форме, установленной нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики. Организация, сдающая денежную наличность, заполняет все реквизиты объявления (кроме реквизитов «ДЕБЕТ» и «КРЕДИТ»). Организация имеет право вносить денежную наличность только на свой банковский счет, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 12. Представитель кредитной организации сдает в кассу Приднестровского республиканского банка денежную наличность, сформированную и упакованную в соответствии с требованиями нормативного акта Приднестровского республиканского банка, регулирующего порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики, в полные и неполные пачки, мешки. Кассовый работник принимает мешки с пачками банкнот по надписям на ярлыках к мешкам с пачками банкнот с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с пачками банкнот; полные и неполные пачки банкнот - по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки пачек банкнот и пломб или оттисков клише, наличия необходимых реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, на пломбах или оттисках клише; полные и неполные мешки с монетой - по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой. При приеме мешков с пачками банкнот, пачек банкнот, мешков с монетой проверяется также соответствие реквизитов, проставленных на верхних накладках пачек банкнот, ярлыках к мешкам с пачками банкнот, монетой, пломбах, оттисках клише, реквизитам кредитной организации, представленным кредитной организацией в соответствии с пунктом 6 настоящего Указания. Пачки банкнот, мешки с пачками банкнот, монетой, имеющие несоответствие указанных реквизитов, Приднестровским республиканским банком не принимаются.
- 13. Представитель организации сдает в кассу Приднестровского республиканского банка денежную наличность без формирования и упаковки банкнот в корешки и пачки, монеты - в мешки, пакеты.
- 14. При соответствии фактической суммы денежной наличности, сдаваемой представителем кредитной организации, и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными и описи, представитель кредитной организации получает от кассового работника квитанцию к объявлению на взнос наличными, подписанную бухгалтерским работником (контролером) и кассовым работником, с проставленным оттиском печати (штампа) кассы Приднестровского республиканского банка.
- 15. При соответствии фактической суммы денежной наличности, сдаваемой представителем организации, и суммы, указанной в объявлении на взнос наличными, представитель организации получает от кассового работника квитанцию к объявлению на взнос наличными, подписанную бухгалтерским работником (контролером) и кассовым работником, с проставленным оттиском печати (штампа) кассы Приднестровского республиканского банка.
- 16. В случае выявления при приеме денежной наличности несоответствия фактической суммы, сдаваемой представителем кредитной организации, сумме, указанной в объявлении на взнос наличными и описи, кассовый работник предлагает представителю кредитной организации довнести недостающую сумму либо заново заполнить объявление на взнос наличными и переоформить опись. В случае отказа со стороны представителя кредитной организации довнести недостающую сумму либо заново заполнить объявление на взнос наличными и переоформить опись на фактически вносимую сумму кассовый работник возвращает денежную наличность вместе с объявлением на взнос наличными и описью.
- 17. В случае выявления при приеме денежной наличности несоответствия фактической суммы, сдаваемой представителем организации, сумме, указанной в объявлении на взнос наличными, неплатежеспособных денежных знаков либо денежных знаков, вызывающих сомнение в их платежеспособности (далее - сомнительные денежные знаки), кассовый работник предлагает представителю организации довнести недостающую сумму либо заново заполнить объявление на взнос наличными на фактически вносимую сумму. В случае отказа со стороны представителя организации довнести недостающую сумму либо заново заполнить объявление на взнос наличными на фактически вносимую сумму кассовый работник возвращает денежную наличность представителю организации (за исключением сомнительных денежных знаков или денежных знаков, содержащих явные признаки подделки) вместе с объявлением на взнос наличными.
- 18. В случае выявления в мешках с пачками банкнот, пачках банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, при их полистном, поштучном пересчете в Приднестровском республиканском банке, излишка, недостачи, неплатежеспособных (сомнительных) денежных знаков, в Приднестровском республиканском банке в тот же день составляется акт об обнаружении излишков (недостач), сомнительных денежных знаков.
- 19. Порядок урегулирования претензий по излишкам, недостачам, неплатежеспособным денежным знакам, выявленным в пачках банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации определяется договором, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации.
- 20. Приднестровский республиканский банк вправе предусмотреть в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации, условие о взимании с кредитной организации платы за осуществление в Приднестровском республиканском банке повторного пересчета сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации пачек банкнот, мешков с монетой, в которых выявлены излишек, недостача, в размере, установленном договором, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации.
- 21. Суммы недостач, выявленные при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой, сданных кредитной организацией, а также плата за повторный пересчет пачек банкнот, мешков с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, в которых выявлены излишек, недостача, списываются в безакцептном порядке с корреспондентского счета кредитной организации с одновременным направлением кредитной организации уведомительного письма (при наличии в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации, условия о безакцептном списании денежной наличности) в день составления акта об обнаружении излишков (недостач), сомнительных денежных знаков на выявленный излишек, недостачу или акта экспертизы денежных знаков, в котором сомнительные денежные знаки признаются неплатежеспособными. Сумма излишка, выявленного при пересчете пачек банкнот, мешков с монетой, сданных кредитной организацией, зачисляется на корреспондентский счет кредитной организации в день составления акта об обнаружении излишков (недостач), сомнительных денежных знаков с одновременным направлением кредитной организации уведомительного письма.
- 22. Сомнительные денежные знаки, выявленные (принятые) в кредитной организации, организации, сдаются в Приднестровский республиканский банк для проведения экспертизы по заявлению, оформленному на бланке кредитной организации, организации и подписанному руководителем и главным бухгалтером кредитной организации, организации или уполномоченными лицами кредитной организации (Приложение № 3). К заявлению прилагается опись сомнительных денежных знаков, составленная в произвольной форме. В описи сомнительных денежных знаков указываются номиналы, год образца, количество, общая сумма сдаваемых на экспертизу сомнительных денежных знаков, серии и номера банкнот, дата составления описи. По возможности в описи сомнительных денежных знаков указываются наименование организации или фамилия, имя, отчество (если последнее имеется) физического лица, от которого поступили сомнительные денежные знаки, а также дата выявления (приема) сомнительных денежных знаков в кредитной организации, организации. Опись сомнительных денежных знаков составляется в двух экземплярах в произвольной форме и подписывается соответственно уполномоченным кассовым работником кредитной организации, организации.
- 23. Представитель кредитной организации, организации передает заявление о проведении экспертизы и два экземпляра описи сомнительных денежных знаков бухгалтерскому работнику (контролеру). Сомнительные денежные знаки передаются кассовому работнику. После сдачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации, организации получает от кассового работника справку о приеме (выдаче с) на экспертизу (ы) сомнительных денежных знаков (изъятии денежных знаков, содержащих признаки подделки) и второй экземпляр описи сомнительных денежных знаков, подписанные кассовым работником, с проставленными оттисками печати (штампа).
- 24. Экспертиза сомнительных денежных знаков в Приднестровском республиканском банке проводится в течение пяти рабочих дней со дня сдачи представителем кредитной организации, организации сомнительных денежных знаков на экспертизу либо выявления сомнительных денежных знаков при приеме денежной наличности от представителя организации.
- 25. В случае, если по результатам проведенной экспертизы сомнительные денежные знаки, выявленные (принятые на экспертизу) в приходной кассе, признаны платежеспособными либо неплатежеспособными денежными знаками, не содержащими признаков подделки, то для их получения, представитель кредитной организации, организации предъявляет бухгалтерскому работнику (контролеру) документ, удостоверяющий личность, справку о приеме (выдаче с) на экспертизу (ы) сомнительных денежных знаков (изъятии денежных знаков, содержащих признаки подделки) и доверенность на получение денежных знаков.
- 26. В случае, если по результатам проведенной экспертизы сомнительные денежные знаки, выявленные в сумках, мешках с денежной наличностью, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, организации при их полистном, поштучном пересчете в Приднестровском республиканском банке, признаны неплатежеспособными, не содержащими признаков подделки, то для их получения представитель кредитной организации, организации предъявляет бухгалтерскому работнику (контролеру) документ, удостоверяющий личность, и доверенность на получение денежных знаков.
- 27. Акт (акты) экспертизы денежных знаков направляются в кредитную организацию, организацию не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения экспертизы. Акт экспертизы денежных знаков оформляется на каждый сомнительный денежный знак, признанный неплатежеспособным, в отдельности.
- 28. Денежные знаки, содержащие признаки подделки, выявленные при приеме от представителя организации или пересчете денежной наличности кредитной организации, либо признанные таковыми в результате проведенной экспертизы, вносителю не возвращаются, а направляются в органы внутренних дел.
- 29. Зачисление суммы денежной наличности, сданной кредитной организацией на корреспондентский счет кредитной организации осуществляется в тот же рабочий день до полистного, поштучного пересчета принятой денежной наличности, если иное не установлено в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации.
- 30. Зачисление суммы денежной наличности, сданной организацией, на банковский счет организации осуществляется в тот же рабочий день после полистного, поштучного пересчета принятой денежной наличности, если иное не установлено в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание организации.
- Глава 3. Порядок выдачи из кассы денежных знаков Приднестровского республиканского банка
- 31. Выдача денежной наличности из кассы производится в банковской упаковке или в упаковке организаций-изготовителей банкнот и монеты.
- 32. Операции по выдаче денежной наличности кредитным организациям, организациям производятся без взимания платы.
- 33. Представитель кредитной организации получает денежную наличность в пределах остатков средств на корреспондентском счете по денежному чеку, оформленному кредитной организацией, и описи, оформленной по форме приложения № 2 к настоящему Указанию и подписанной заведующим операционной кассой Приднестровского республиканского банка.
- 34. Представитель организации получает денежную наличность в пределах остатков средств на банковском счете по денежному чеку, оформленному организацией.
- 35. Выдача денежных чековых книжек производится на основании заявления, составленного по форме, установленной нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики, в котором указывается уполномоченный представитель кредитной организации, организации (данные документа, удостоверяющего его личность), который вправе получить денежную чековую книжку. Заявление на выдачу чековой книжки действительно в течение одного месяца, не считая дня выписки его кредитной организацией, организацией.
- 36. На каждый счет организации, открытый в банке, выдается отдельная денежная чековая книжка. Организации может быть выдано одновременно несколько чековых книжек.
- 37. Организации чековая книжка может быть выдана как с условием оплаты, так и без оплаты.
- 38. Оплата кредитной организацией, организацией чековой книжки может производиться как в наличном, так и в безналичном порядке.
- 39. Для получения чековой книжки представитель кредитной организации подает в Приднестровский республиканский банк заявление на получение чековой книжки бухгалтерскому работнику (контролеру).
- 40. Для получения чековой книжки представитель организации подает заявление на получение чековой книжки бухгалтерскому работнику Приднестровского республиканского банка, ведущему счет организации. Бухгалтерский работник Приднестровского республиканского банка, ведущий счет организации, проверяет правильность заполнения заявления на получение чековой книжки, подписывает его и передает бухгалтерскому работнику (контролеру).
- 41. Бухгалтерский работник (контролер):
- 42. В случае оплаты чековой книжки денежной наличностью представитель кредитной организации, организации вносит в кассу Приднестровского республиканского банка необходимую сумму по приходному кассовому ордеру в общеустановленном порядке.
- 43. В случае оплаты чековой книжки в безналичном порядке представитель кредитной организации, организации получает у бухгалтерского работника счет-фактуру.
- 44. После оплаты кредитной организацией, организацией счет-фактуры кассовый работник выдает представителю кредитной организации, организации чековую книжку под подпись в заявлении, талоне к заявлению, и приходно-расходных накладных, предварительно сверив подпись представителя кредитной организации, организации с образцом его подписи на заявлении. Один экземпляр приходно-расходной накладной кассовый работник выдает представителю кредитной организации, организации.
- 45. Чековые книжки заполняются кредитной организацией, организацией в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики.
- 46. Кредитные организации, организации проставляют в чеке фискальный код в установленном поле. При отсутствии установленного поля фискальный код проставляется над номером счета.
- 47. Кредитные организации, организации представляют в Приднестровский республиканский банк денежные чеки в день получения денежной наличности.
- 48. Представитель кредитной организации, организации предъявляет в день получения денежной наличности заполненный чек бухгалтерскому работнику Приднестровского республиканского банка, ведущему счет кредитной организации, организации, который проверяет достаточность средств на счете организации, подписывает чек и передает его бухгалтерскому работнику (контролеру).
- 49. Недействительный чек подлежит замене.
- 50. Представитель кредитной организации, организации предъявляет бухгалтерскому работнику (контролеру) документ, удостоверяющий личность. Бухгалтерский работник (контролер) осуществляет проверку правильности заполнения денежного чека, соответствия проставленных в денежном чеке оттиска печати и подписей образцам, указанным в карточке с образцами подписей и оттиска печати, а также данных документа, удостоверяющего личность, с данными, указанными в чеке, после чего передает представителю кредитной организации, организации контрольную марку от денежного чека и возвращает документ, удостоверяющий личность.
- 51. Денежная наличность выдается из кассы Приднестровского республиканского банка мешками с пачками банкнот, пачками банкнот, отдельными корешками и банкнотами, мешками с монетой, пакетами, отдельными монетами. Денежная наличность выдается из кассы Приднестровского республиканского банка в упаковке Приднестровского республиканского банка или в упаковке организаций-изготовителей банкнот и монеты. При наличии письменной заявки на получение денежной наличности кредитной организации, организации, в которой указаны предполагаемые к получению суммы банкнот и монеты по номиналам, денежная наличность выдается по возможности в номиналах, указанных в письменной заявке на получение денежной наличности. Суммы банкнот и монеты по номиналам, указанные в письменной заявке на получение денежной наличности кредитной организации, организации, могут корректироваться руководителем структурного подразделения Приднестровского республиканского банка, осуществляющего операционную деятельность, исходя из имеющихся в наличии банкнот и монеты определенных номиналов в целях удовлетворения потребностей хозяйствующих субъектов и населения в денежной наличности на территории Приднестровской Молдавской Республики.
- 52. Представитель кредитной организации, организации имеет право пересчитать полистно банкноты, упакованные в пачки, корешки и поштучно монету, упакованную в мешки, под наблюдением кассового работника в помещении для пересчета клиентами полученной денежной наличности.
- 53. Приднестровский республиканский банк не удовлетворяет претензий кредитной организации, организации по недостачам, неплатежеспособным денежным знакам, обнаруженным в принятой ими денежной наличности, если денежная наличность не была пересчитана полистно, поштучно при ее получении представителем кредитной организации, организации под наблюдением кассового работника.
- Глава 4. Порядок приема в кассу Приднестровского республиканского банка иностранной валюты
- 54. Прием кассовым работником иностранной валюты от представителя кредитной организации для зачисления на корреспондентский счет осуществляется на основании сопроводительного письма и описи (Приложение № 4), подписанной уполномоченным кассовым работником кредитной организации.
- 55. Прием кассовым работником иностранной валюты от представителя организации для зачисления на банковский счет осуществляется на основании сопроводительного письма.
- 56. Сопроводительное письмо оформляется на бланке кредитной организации, организации в произвольной форме, в котором указывается номер корреспондентского (банковского) счета и сумма иностранной валюты, подлежащая зачислению на корреспондентский (банковский) счет, и подписывается лицом, наделенным правом первой подписи, и лицом, наделенным правом второй подписи (при наличии), с проставлением оттиска печати (при наличии), заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
- 57. На сумму сдаваемой представителем кредитной организации, организации иностранной валюты бухгалтерский работник (контролер) оформляет приходный кассовый ордер в двух экземплярах, подписывает и передает их кассовому работнику.
- 58. Кассовый работник, получив приходные кассовые ордера, принимает от представителя кредитной организации, организации иностранную валюту в следующем порядке: мешки с пачками банкнот по надписям на ярлыках к мешкам с пачками банкнот с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с пачками банкнот; пачки банкнот - по надписям на верхних накладках пачек банкнот с проверкой количества корешков, правильности и целости упаковки пачек банкнот и пломб или оттисков клише, наличия необходимых реквизитов на верхних накладках пачек банкнот, пломбах или оттисках клише; отдельные корешки - по обозначенным на накладках и бандеролях суммам без полистного пересчета; мешки с монетой - по надписям на ярлыках к мешкам с монетой с проверкой правильности и целости упаковки и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к мешкам с монетой. При приеме мешков с пачками банкнот, пачек, корешков банкнот, мешков с монетой проверяется также соответствие реквизитов, проставленных на верхних накладках пачек, корешков банкнот, ярлыках к мешкам с пачками банкнот, монетой, пломбах, оттисках клише реквизитам кредитной организации, представленным кредитной организацией в соответствии с пунктом 6 настоящего Указания. Пачки, корешки банкнот, мешки с пачками банкнот, монетой, имеющие несоответствие указанных реквизитов, Приднестровским республиканским банком не принимаются.
- 59. При соответствии фактической суммы иностранной валюты, сдаваемой представителем кредитной организации, организации, и суммы, указанной в приходном кассовом ордере и описи, кассовый работник дает приходные кассовые ордера на подпись представителю кредитной организации, организации и подписывает приходные кассовые ордера. Один экземпляр приходного кассового ордера с проставленным оттиском печати (штампа) кассы Приднестровского республиканского банка выдается представителю кредитной организации, организации.
- 60. В случае выявления при приеме иностранной валюты несоответствия фактической суммы, сдаваемой представителем кредитной организации, организации, сумме, указанной в приходном кассовом ордере и сопроводительных документах, а так же денежных знаков, не принимаемых Приднестровским республиканским банком на основании правил приема в Приднестровском республиканском банке денежных знаков иностранных государств (группы государств), имеющих дефекты или повреждения, кассовый работник предлагает представителю кредитной организации, организации довнести недостающую сумму либо заново переоформить приходный кассовый ордер и сопроводительные документы на фактически вносимую сумму. В случае отказа со стороны представителя кредитной организации, организации довнести недостающую сумму либо заново переоформить приходный кассовый ордер и сопроводительные документы кассовый работник возвращает иностранную валюту вместе с приходным кассовым ордером и сопроводительными документами (при выявлении денежных знаков, не принимаемых Приднестровским республиканским банком на основании правил приема в Приднестровском республиканском банке денежных знаков иностранных государств (группы государств), имеющих дефекты или повреждения, они также возвращаются представителю кредитной организации).
- 61. Порядок урегулирования взаимоотношений по излишкам, недостачам (денежным знакам, выявленным в пачках, корешках банкнот, мешках с монетой, сформированных и упакованных кассовыми работниками кредитной организации, не принимаемым Приднестровским республиканским банком на основании правил приема в Приднестровском республиканском банке денежных знаков иностранных государств (группы государств), имеющих дефекты или повреждения) определяется договором, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации.
- 62. Выявленные при приеме от представителя организации или пересчете иностранной валюты, принадлежащей кредитной организации, содержащие признаки подделки денежные знаки иностранных государств (группы государств) вносителю не возвращаются, а направляются в органы внутренних дел.
- 63. Приднестровский республиканский банк не проводит экспертизу денежных знаков иностранных государств.
- 64. Зачисление иностранной валюты, сданной кредитной организацией на корреспондентский счет кредитной организации осуществляется в тот же рабочий день до полистного, поштучного пересчета принятой иностранной валюты, если иное не установлено в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание кредитной организации.
- 65. Зачисление иностранной валюты, сданной организацией, на банковский счет организации осуществляется в тот же рабочий день после полистного, поштучного пересчета принятой иностранной валюты, если иное не установлено в договоре, на основании которого осуществляется кассовое обслуживание организации.
- Глава 5. Порядок выдачи из кассы Приднестровского республиканского банка иностранной валюты
- 66. Операции по выдаче иностранной валюты из кассы Приднестровского республиканского банка кредитным организациям, организациям производятся без взимания платы.
- 67. Представитель кредитной организации получает иностранную валюту в пределах остатков средств на корреспондентском счете на основании сопроводительного письма, предоставляемого не позднее дня, предшествующего дню получения иностранной валюты. На сумму выдаваемой иностранной валюты заведующий операционной кассой Приднестровского республиканского банка оформляет опись по форме приложения № 4 к настоящему Указанию и подписывает ее.
- 68. Представитель организации получает иностранную валюту в пределах остатков средств на банковском счете на основании сопроводительного письма, предоставляемого не позднее дня, предшествующего дню получения иностранной валюты, в случаях и при условии предоставления документов, предусмотренных законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 69. Сопроводительное письмо оформляется на бланке кредитной организации, организации в произвольной форме, в котором указывается предполагаемая дата (период) получения иностранной валюты, номер корреспондентского (банковского) счета, наименование иностранной валюты, подлежащая выдаче сумма иностранной валюты (цифрами и прописью). Письмо на получение наличной иностранной валюты подписывается лицом, наделенным правом первой подписи, и лицом, наделенным правом второй подписи (при наличии), с проставлением оттиска печати (при наличии), заявленной в карточке с образцами подписей и оттиска печати.
- 70. Для получения иностранной валюты представитель кредитной организации, организации обращается к бухгалтерскому работнику, который проверяет данные документа, удостоверяющего личность получателя иностранной валюты, достаточность средств на счете кредитной организации, организации, наличие и правильность оформления доверенности на получение иностранной валюты, после чего оформляет расходный кассовый ордер.
- 71. При получении иностранной валюты из кассы Приднестровского республиканского банка представитель кредитной организации, организации предъявляет кассовому работнику документ, удостоверяющий личность, и доверенность на получение иностранной валюты, после чего кассовым работником производится выдача иностранной валюты.
- 72. Представитель кредитной организации, организации имеет право пересчитать полистно и поштучно полученную иностранную валюту под наблюдением кассового работника в помещении для пересчета клиентами полученной иностранной валюты.
- 73. При совпадении суммы выдаваемой иностранной валюты с суммой, указанной в расходном кассовом ордере, представитель кредитной организации, организации подписывает расходный кассовый ордер, после чего кассовый работник отдает представителю кредитной организации один экземпляр описи.
- 74. Приднестровский республиканский банк не удовлетворяет претензий кредитной организации, организации по недостачам (денежным знакам иностранных государств (группы государств), не являющимся законным платежным средством), обнаруженным в принятой ими иностранной валюте, если иностранная валюта не была пересчитана полистно, поштучно при ее получении представителем кредитной организации, организации под наблюдением кассового работника.
- Глава 6. Порядок приема ценностей на хранение
- 75. Банк принимает ценности на хранение от кредитных организаций, организаций на основании заключенного с ними договора хранения.
- 76. Ценности на хранение от кредитных организаций, организаций принимаются при условии соблюдения следующих требований:
- 77. Представитель кредитной организации, организации предъявляет кассовому работнику письмо, ценный пакет и документ, удостоверяющий личность. Кассовый работник сверяет данные документа, удостоверяющего личность, с данными, указанными в письме, после чего возвращает представителю кредитной организации, организации документ, удостоверяющий личность, затем подписывает квитанцию и выдает ее представителю кредитной организации, организации.
- Глава 7. Порядок выдачи ценностей, находящихся на хранении в Банке
- 78. Обратная выдача ценностей, находящихся на хранении в Банке, осуществляется на основании письма кредитной организации, организации, оформленного на бланке кредитной организации, организации и подписанного руководителем и главным бухгалтером кредитной организации, организации или уполномоченными лицами кредитной организации, в котором указываются количество пакетов, подлежащих возврату, и Ф.И.О. представителя кредитной организации, организации, которому доверено получить ценности. Представитель кредитной организации, организации предъявляет сотруднику структурного подразделения, осуществляющего операционную деятельность, письмо и доверенность на получение ценного пакета, который проверяет правильность оформления доверенности на получение ценного пакета.
- 79. Представитель кредитной организации, организации предъявляет письмо, доверенность на получение ценного пакета, квитанцию, выданную ранее в подтверждение приема ценностей на хранение в Приднестровский республиканский банк, и документ, удостоверяющий личность, кассовому работнику. Кассовый работник сверяет данные документа, удостоверяющего личность, с данными, указанными в письме и доверенности на получение ценного пакета, после чего возвращает документ, удостоверяющий личность. Затем кассовый работник оформляет акт приема-передачи в двух экземплярах, подписывает их, и выдает представителю кредитной организации, организации ценный пакет после проставления им подписи в актах приема-передачи, предварительно проверив наличие доверенности на получение ценного пакета.
- Глава 8. Порядок инкассации денежной наличности и других ценностей организаций
- 80. Организации представляют в структурное подразделение Приднестровского республиканского банка, ответственное за инкассацию и перевозку ценностей, образцы оттисков пломбираторов, которыми будут опломбировываться сумки с денежной наличностью и другими ценностями. Оттиск пломбы организации должен позволять ее идентифицировать и может содержать сокращенное наименование организации и (или) фирменный знак (условное обозначение) и (или) номер. Образцы оттисков пломбиров заверяются руководителем структурного подразделения Приднестровского республиканского банка, ответственного за инкассацию и перевозку ценностей, путем наложения пломбы банка на шпагат ниже пломбы организации. Один экземпляр заверенного образца пломбы передается организации для предъявления инкассаторам при получении ими сумок с денежной наличностью и другими ценностями, второй экземпляр - в структурное подразделение Приднестровского республиканского банка, ответственное за проведение кассовых операций, для осуществления контроля при приеме сумок с денежной наличностью и другими ценностями от инкассаторов.
- 81. На каждую организацию для инкассации сумок с денежной наличностью и другими ценностями ежемесячно выписывается явочная карточка.
- 82. Количество сумок, выдаваемых организации, определяется объемом инкассируемой денежной наличности и других ценностей. На каждой сумке проставляется порядковый номер.
- 83. Руководитель структурного подразделения Приднестровского республиканского банка, ответственного за инкассацию и перевозку ценностей, составляет маршруты и графики заездов инкассаторов к организациям. Время заезда и периодичность обслуживания устанавливаются Приднестровским республиканским банком по согласованию с организацией.
- 84. Кассир организации к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с денежной наличностью и другими ценностями выписывает препроводительную ведомость к сумке с денежной наличностью по форме, установленной нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регулирующим порядок ведения кассовых операций, правила хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Приднестровского республиканского банка, а также банкнот и монеты иностранного государства (группы иностранных государств) в кредитных организациях, расположенных на территории Приднестровской Молдавской Республики. Ведомость к сумке вкладывается в сумку с денежной наличностью, накладная к сумке - передается инкассатору при получении им сумки с денежной наличностью, квитанция к сумке - остается у организации.
- 85. Сумка с денежной наличностью и другими ценностями пломбируется кассиром организации таким образом, чтобы предотвратить ее вскрытие.
- 86. Перед получением ценностей инкассатор-сборщик предъявляет кассиру организации служебное удостоверение, доверенность на получение денежной наличности, явочную карточку и порожнюю сумку. Кассир организации предъявляет образец оттисков пломбиров, сумку с денежной наличностью и другими ценностями, накладную к сумке и квитанцию к сумке.
- 87. Инкассатор-сборщик принимает сумку с денежной наличностью и другими ценностями с проверкой целости упаковки, наличия целых и четких оттисков пломб, соответствия их имеющемуся образцу, проверяет правильность заполнения накладной к сумке и квитанции к сумке и передает кассиру организации порожнюю сумку и явочную карточку для заполнения. Затем инкассатор-сборщик проверяет соответствие суммы, указанной в явочной карточке кассиром, суммам в накладной к сумке, квитанции к сумке, сумм цифрами и прописью, номера сумки, указанного в явочной карточке и сопроводительных документах, номеру принимаемой сумки, после чего подписывается в квитанции к сумке, ставит печать и дату приема сумки.
- 88. Исправления при заполнении явочной карточки производятся следующим образом: неправильно произведенная запись зачеркивается, на свободном поле явочной карточки делается новая запись, заверенная подписью кассира организации.
- 89. В случае выявления нарушения целостности сумки с денежной наличностью и другими ценностями или неправильного оформления сопроводительных документов прием денежной наличности и других ценностей прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает график работы бригады инкассаторов. В остальных случаях прием денежной наличности и других ценностей в организации осуществляется повторным заездом в удобное для бригады инкассаторов время, о чем делается соответствующая запись в явочной карточке в разделе «Повторные заезды».
- 90. По окончании заезда инкассаторы сдают сумки с денежной наличностью и другими ценностями в структурное подразделение Приднестровского республиканского банка, ответственное за проведение кассовых операций.
- Глава 9. Заключительные положения
- 91. Настоящее Указание вступает в силу со дня вступления в силу Указания Приднестровского республиканского банка от 11 апреля 2011 года № 452-У «О внесении изменений и дополнений в Положение Приднестровского республиканского банка от 29 марта 2006 года № 61-П «О порядке ведения кассовых операций в банках и кредитных организациях на территории Приднестровской Молдавской Республики» (регистрационный № 3555 от 28 апреля 2006 года) (САЗ 06-18)».
- 1. Приднестровским республиканским банком принимаются денежные знаки (банкноты, казначейские билеты) иностранных государств (группы государств), являющиеся законными платежными средствами на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), имеющие следующие дефекты или повреждения:
- 2. Приднестровским республиканским банком не принимаются поврежденные денежные знаки (банкноты, казначейские билеты) иностранных государств (группы государств), являющиеся законными платежными средствами на территории соответствующего иностранного государства (группы государств), имеющие следующие дефекты или повреждения:
- 3. Поврежденный денежный знак иностранного государства (группы государств), за исключением денежного знака иностранного государства (группы государств), вызывающего сомнение в подлинности или имеющего явные признаки подделки, возвращается вносителю без его замены Приднестровским республиканским банком.
Реквизиты документа
Полное наименование
О ПОРЯДКЕ КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ, ПРИЕМА (ВЫДАЧИ) ЦЕННОСТЕЙ НА ХРАНЕНИЕ И ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИДНЕСТРОВСКИМ РЕCПУБЛИКАНСКИМ БАНКОМ
Издатель
Приднестровский Республиканский Банк
Вид акта
Указание
№ документа
№ 451-У
Редакция
Текущая редакция на 09.07.2014
Дата документа
11.04.2011
Источник оф. опубликования
САЗ 11-20
Скачать
Доступно по тарифу
К карточке документа
Карточка документа
О ПОРЯДКЕ КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ, ПРИЕМА (ВЫДАЧИ) ЦЕННОСТЕЙ НА ХРАНЕНИЕ И ИНКАССАЦИИ ДЕНЕЖНОЙ НАЛИЧНОСТИ И ДРУГИХ ЦЕННОСТЕЙ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПРИДНЕСТРОВСКИМ РЕCПУБЛИКАНСКИМ БАНКОМ
Тип:
Указание
Номер:
№ 451-У
Статус:
Опубликован
Редакция:
Текущая редакция на 09.07.2014
Организация:
Приднестровский Республиканский Банк
Дата:
11.04.2011