На главную
О порядке регулирования деятельности микрофинансовых организаций
Инструкция
№ 41-И от 28.09.2020
САЗ 20-44
- Глава 1. Общие положения
- 1. В целях настоящей Инструкции используются следующие термины и определения:
- 2. Обязательными нормативами для микрофинансовой организации, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов, являются:
- Глава 2. Собственные средства (капитал) микрофинансовой организации
- 3. Собственные средства (капитал) микрофинансовых организаций рассчитываются микрофинансовой организацией как сумма источников собственных средств (капитала), перечисленных в подпунктах а) – м) пункта 4 настоящей Инструкции, уменьшенная на величину показателей, определенных в соответствии с подпунктами а) – з) пункта 5 настоящей Инструкции.
- 4. В состав собственных средств (капитала) микрофинансовой организации включаются следующие источники:
- 5. Показатели, уменьшающие сумму источников собственных средств (капитала) микрофинансовой организации:
- Глава 3. Обязательные нормативы для микрофинансовой организации
- 6. В целях расчета обязательных нормативов используются данные отчетности и бухгалтерского учета.
- 7. Норматив НМФО1 рассчитывается по формуле:
- 8. Из суммы требований, учитываемых при расчете показателей A1, А2 и A3, вычитается величина резервов на возможные потери по займам, рассчитанных по ним в соответствии с нормативным актом Приднестровского республиканского банка, регламентирующим порядок формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам.
- 9. В случае если до окончания срока исполнения полученного микрофинансовой организацией займа или кредита (или отдельного транша по ним), удовлетворяющих требованиям подпункта б) пункта 7 настоящей Инструкции, осталось более 5 лет, сумма задолженности по основному долгу по такому займу или кредиту (или отдельному траншу по ним) принимается в расчет норматива НМФО1 в полной величине.
- 10. Минимально допустимое числовое значение норматива НМФО1 устанавливается в размере 5 процентов.
- 11. Норматив НМФО2 рассчитывается по формуле:
- 12. Минимально допустимое числовое значение норматива НМФО2 устанавливается в размере 70 процентов.
- 13. Норматив НМФО3 рассчитывается по формуле:
- 14. Максимально допустимое числовое значение норматива НМФО3 устанавливается в размере 25 процентов.
- Глава 4. Порядок контроля за соблюдением обязательных нормативов микрофинансовыми организациями
- 15. Микрофинансовые организации обязаны ежедневно соблюдать установленные настоящей Инструкцией значения обязательных нормативов.
- 16. Микрофинансовые организации обязаны обеспечить внутренний контроль за ежедневным соблюдением обязательных нормативов.
- 17. За несоблюдение микрофинансовой организацией обязательных нормативов Приднестровский республиканский банк применяет меры воздействия к микрофинансовой организации в порядке, предусмотренном законодательством Приднестровской Молдавской Республики.
- 18. Контроль осуществляется на основании данных отчетности микрофинансовых организаций, представляемой в Приднестровский республиканский банк, а также в ходе проверок микрофинансовых организаций Приднестровским республиканским банком, проводимых в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики, по вопросам правильности и достоверности представляемых ими сведений для расчета обязательных нормативов.
- 19. Микрофинансовые организации представляют в Приднестровский республиканский банк на бумажном носителе отчет «Расчет собственных средств (капитала) микрофинансовой организации», составленный согласно Приложению № 1 к настоящей Инструкции, Данный отчет составляется микрофинансовыми организациями на ежемесячной основе по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, и должен быть направлен в Приднестровский республиканский банк в течение трех рабочих дней, следующих за отчетным месяцем. В случае выявления Приднестровским республиканским банком фактов, свидетельствующих о недостоверности данных, отраженных в отчете, а также несвоевременного представления отчета, наличия сведений, позволяющих предположить возможность нарушения требований действующего законодательства Приднестровской Молдавской Республики и (или) ухудшения финансового состояния микрофинансовой организации, признаков несостоятельности (банкротства), иных оснований, определенных действующим законодательством Приднестровской Молдавской Республики и нормативными актами Приднестровского республиканского банка, Приднестровский республиканский банк вправе обязать микрофинансовую организацию представлять отчет ежедневно.
- 20. Микрофинансовые организации в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики несут ответственность за достоверное и правильное составление представленной отчетности.
- Глава 5. Заключительные положения
- Глава 1. Общие положения
- 1. Отношение суммы среднемесячных платежей по всем потребительским займам заемщика к величине среднемесячного дохода заемщика (показатель долговой нагрузки, далее – ПДН) рассчитывается по каждому заемщику при принятии решения о предоставлении потребительского займа в сумме (с лимитом кредитования) 2 000 рублей и более, а также при принятии решения об увеличении лимита кредитования по потребительскому займу не позднее даты принятия такого решения.
- 2. Микрофинансовая организация самостоятельно определяет методику расчета ПДН (далее – Методика) в части, не противоречащей требованиям настоящего Приложения, в соответствии с характером и масштабами совершаемых ей операций, уровнем и сочетанием рисков, а также с учетом доступности и качества информации, используемой при расчете ПДН.
- 3. В случае если информация, используемая при расчете ПДН и полученная из разных источников, различается, для расчета ПДН используется информация, которая в соответствии с критериями, установленными в Методике, оценивается как достоверная и актуальная.
- Глава 2. Сумма среднемесячных платежей по всем потребительским займам заемщика
- 4. В расчет суммы среднемесячных платежей по всем потребительским займам заемщика включаются следующие среднемесячные платежи:
- 5. Расчет ПДН производится в срок не ранее 15 календарных дней до даты предоставления потребительского займа.
- 6. Среднемесячные платежи по потребительским займам, которые предоставлены микрофинансовой организацией или заявление о предоставлении которых принято микрофинансовой организацией на рассмотрение, и (или) индивидуальные условия предоставления которых переданы микрофинансовой организацией заемщику, рассчитываются с использованием графика платежей по потребительскому займу и (или) оценки средней величины ежемесячного платежа в соответствии с Методикой.
- Глава 3. Величина среднемесячного дохода заемщика
- 7. Величина среднемесячного дохода заемщика определяется как среднее арифметическое значение суммы доходов, полученных заемщиком из различных источников за период, равный 12 календарным месяцам и заканчивающийся не ранее чем за 2 календарных месяца, предшествующих месяцу расчета ПДН, с учетом особенностей, предусмотренных пунктами 8 и 9 настоящего Приложения.
- 8. В случае если условия потребительского займа, заявление о предоставлении которого принято микрофинансовой организацией на рассмотрение и (или) индивидуальные условия предоставления которого переданы микрофинансовой организацией заемщику, предусматривают наличие созаемщика (созаемщиков), в целях расчета ПДН определяется величина совокупного среднемесячного дохода заемщика и созаемщика (созаемщиков).
- 9. При расчете величины среднемесячного дохода заемщика учитываются доходы, полученные в денежной форме. Сумма указанных доходов уменьшается на сумму налогов на доходы, уплаченных в соответствии с законодательством Приднестровской Молдавской Республики о налогах и сборах (при наличии возможности у микрофинансовой организации определить сумму уплаченных налогов на доходы).
- 10. Доходы, полученные заемщиком, учитываются при определении величины среднемесячного дохода заемщика только при наличии подтверждающих документов.
- 11. При определении величины среднемесячного дохода заемщика используются сведения, содержащиеся хотя бы в одном из следующих документов:
- 12. В случае если при определении величины среднемесячного дохода заемщика используется только заявление, указанное в подпункте а) пункта 11 настоящего Приложения, в расчет величины среднемесячного дохода заемщика включается наименьшая из следующих величин:
- 13. Сумма доходов заемщика не учитывается при расчете величины среднемесячного дохода заемщика, если эта сумма включена в доходы или платежи, указанные в подтверждающих документах, которые уже были учтены при расчете величины среднемесячного дохода заемщика.
- 14. Информация, содержащаяся в подтверждающих документах и используемая при определении среднемесячного дохода заемщика, проверяется в соответствии с требованиями, установленными во внутренних документах микрофинансовой организации.
Реквизиты документа
Полное наименование
О порядке регулирования деятельности микрофинансовых организаций
Издатель
Приднестровский Республиканский Банк
Вид акта
Инструкция
№ документа
№ 41-И
Редакция
Первоначальный документ
Дата документа
28.09.2020
Источник оф. опубликования
САЗ 20-44
Скачать
Доступно по тарифу
К карточке документа
Карточка документа
О порядке регулирования деятельности микрофинансовых организаций
Тип:
Инструкция
Номер:
№ 41-И
Статус:
Опубликован
Редакция:
Первоначальный документ
Организация:
Приднестровский Республиканский Банк
Дата:
28.09.2020